Calcolo giacenza media conto corrente: nel mondo della finanza personale, della gestione del denaro e più in generale della gestione finanziaria personale o aziendale, comprendere e monitorare la giacenza media del conto corrente è molto importante.
Questa può influenzare le nostre decisioni economiche a breve termine e le strategie di pianificazione a lungo termine: la giacenza media assume infatti un ruolo di primaria importanza in numerosi contesti quali
- Richiesta di agevolazioni fiscali
- ISEE (Indicatore Situazione Economica Equivalente)
- Valutazione della solvibilità per prestiti e mutui
Cosa è la giacenza media sul conto corrente?
Si tratta del saldo medio disponibile sul nostro conto corrente in un determinato periodo di tempo, ovvero nel corso dell’anno. Questo dato permette di avere una visione chiara della nostra capacità di spesa e di risparmio.
Attenzione però: giacenza media indica ovviamente l’importo medio delle somme che sono transitate sul nostro conto corrente: se per due settimane abbiamo 10.000 € sul conto e poi il nostro saldo scende a 3.500 € il saldo medio sarà inferiore a 5.000 € e di conseguenza non dovremo pagare l’imposta di bollo!
La rilevanza della giacenza media è particolarmente evidente quando dobbiamo fornire informazioni finanziarie complete e trasparenti alle istituzioni bancarie o agli enti governativi.
Calcolare e monitorare la giacenza media può aiutare a:
- Prendere decisioni finanziarie più consapevoli
- Evitare costi imprevisti come scoperti di conto
- Assicurarsi di avere liquidità a sufficienza per far fronte agli impegni futuri
In quest’articolo scopriamo come si calcola la giacenza media e perché è importante tenerla sotto controllo.
Calcolo giacenza media conto corrente
Spesso si parla di questo argomento a dicembre, quando le banche fanno il calcolo della giacenza media per calcolare l’imposta di bollo sul conto corrente (la giacenza media viene infatti inserita all’interno dell’estratto conto da moltissime banche).
Questa è obbligatoria, essendo una tassa indiretta da pagare su qualsiasi tipologia di conto corrente che ha una giacenza media uguale o superiore a 5.000 €.
L’imposta di bollo in particolare è pari a 34,20 € l’anno e sono esenti da questa tassa:
- Cittadini che hanno un conto di base (un conto corrente gratuito per chi ha un ISEE inferiore ai 7500 € l’anno)
- Persone che hanno una giacenza media inferiore a 5.000 €
ATTENZIONE: Per chi ha un conto italiano (con IBAN Italiano) la banca svolge il ruolo di sostituto d’imposta, prelevando e versando per noi l’imposta di bollo. Per chi ha un conto estero invece l’imposta di bollo va pagata autonomamente in fase di dichiarazione dei redditi (all’interno del quadro RW), e il nome di questa imposta è IVAFE (che indica l’imposta sul valore delle attività finanziarie detenute all’estero).
Per calcolare la giacenza media del conto dobbiamo fare una media aritmetica
- sommando i saldi giornalieri del nostro conto corrente
- dividendo la somma ottenuta per 365 giorni o 366 nel caso di anno bisestile
Detto così sembra abbastanza complicato, ma in realtà se scarichiamo il nostro estratto conto (mensile, trimestrale o semestrale) possiamo fare lo stesso calcolo dividendo il saldo medio per i giorni del periodo preso in esame.
Una ulteriore precisazione va fatta nel caso di conto cointestato: qui saldo e giacenza media devono essere divisi anche per il numero dei titolari del conto!
Il saldo da prendere in esame, in ogni caso, è il saldo contabile, non il saldo disponibile e, in caso di giacenza media negativa, dobbiamo considerare come valore non il negativo ma zero.
Esempio calcolo giacenza media
Ecco un breve esempio che ti aiuterà a capire come calcolare la giacenza media del conto corrente: supponiamo che il nostro saldo del conto corrente cambi durante l’anno come segue
- Nei primi 100 giorni abbiamo un saldo di 6.000 €
- Nei successivi 150 giorni il saldo è di 3.000 €
- Negli ultimi 115 giorni il saldo è di 1.000 €
La giacenza media si calcola sommando i saldi giornalieri (6.000 x 100 giorni, 3.000 per 150 giorni e 1.000 per 115 giorni) e dividendo il totale per 365, otterremo in questo caso una giacenza media di 3.191,78 €.
Se stai cercando il conto corrente più adatto alle tue esigenze guarda la pagina dedicata ai conti correnti dove troverai un pò di recensioni e promozioni su varie proposte di conto corrente.
Hai altri dubbi o domande? Lascia un commento.
Vuoi scoprire se la tua giacenza media influisce sulla tua situazione fiscale o sulle tue richieste di prestito? Controlla il tuo estratto conto o contatta il tuo consulente bancario
Quest’articolo ti è stato utile, metti un mi piace, per me è molto importante!
